1. خانه
  2. حسابداری
  3. راهنمای پیش‌بینی جریان نقدی کسب‌وکار برای تازه‌کارها

راهنمای پیش‌بینی جریان نقدی کسب‌وکار برای تازه‌کارها

5/5 - (2 امتیاز)

اگرچه از همان ابتدای راه‌اندازی یک کسب‌وکار جدید، هجوم افکار مختلف را باید تحمل‌کنید، ولی آنچه شاخص‌تر از همه جلوه‌گر است جزر و مد نقدینگی موجود است که تازه‌کاران را کلافه و نبود آن به معنی نابودی یک کسب‌وکار در همان گام‌های ابتدایی است.
چگونگی پرداخت هزینه‌ها به‌گونه‌ای که به‌راحتی از پس مخارج برآیید و کمبودی نیز احساس نکنید آرزوی هر مدیر موفق است.
اما اینکه چگونه شغل تازه تأسیس خود را پیش ببرید که چنین مزیتی شامل حالتان شود از اصولی است که باید آن را آموخته و به کار ببندید.

پیش‌بینی و دوراندیشی واقعی نسبت به نقدینگی می‌تواند اهداف تجاری بزرگ‌تری را برای مشاغل رقم‌زده و تصمیماتی با درک و فهم بیشتر در مورد آیندۀ کسب‌وکار را فراهم کند.
همچنین می تواند مدیران را قدرتمند سازد تا پویا و فعال‌تر به ساماندهی اوضاع کارکنان و هر هزینۀ مالی دیگر بپردازند.
هرچه درک از این مقوله بیشتر باشد دیدی وسیع‌تر حتی برای افرادی که دارای سواد مالی چندانی نیستند را محیا می‌کند.

آگاهی بیشتر با نقدینگی

همان‌طور که گفتیم نقدینگی وجوه خالصی است که قابل‌دسترس بوده و هر زمان بخواهیم قابل‌برداشت می‌باشد و عواملی حیات و ممات آن را تحت تأثیر خود قرار می‌دهند و بر کاهش و افزایش آن دخیل هستند که به موارد زیر می‌توان اشاره نمود:

  • هرگونه فعالیت درون‌سازمانی مانند خریدوفروش
  • تمام بدهی‌ها و مقروضات قابل وصول شرکت
  • معاملات در قالب سرمایه‌گذاری

با این توضیحات می‌توان گفت جریان نقدی یعنی اعتباری که شرکت می‌تواند از میزان دارایی برای خود متصور شده و با پیش‌بینی آن روش‌های ورود و خروج نقدینگی را تا حد زیادی مشخص نماید.

اگر شرکتی بتواند به این امر نائل گردد حصول این موارد برایش امکان‌پذیر خواهد بود:

  • احتمال موفقیت خود را در یک کسب‌وکار جدید تخمین زده و میزان بازدهی آن را بسنجد.
  • امکان پوشش همه‌جانبۀ نیازهای مالی برای شرکت محیا است تا به کمک آن به تعهدات مالی خود عمل نماید.
  • تعیین و شناسایی بهتر کمبودها به‌منظور ایجاد فعالیت‌هایی برای برطرف نمودن و پوشش این مشکلات در سایۀ پیش‌بینی همه‌جانبه
  • تمام راه‌های حصول به سرمایه‌گذاری مطمئن را مشخص می‌کند
  • اشراف کامل بر تمامی بدهکاری‌ها و طلبکاری‌ها و حضوری بهتر در معاملاتی چون سهام
  • تزریق نقدینگی در بهترین زمان ممکن بر اساس برنامه‌ریزی‌های هدفمند به‌منظور افزایش درآمدها

این نکتۀ قابل‌توجه را مدنظر داشته باشید که جریان نقدی فقط ورود خروج سرمایه به داخل شرکت شما را در یک دورۀ زمانی مشخص موردبررسی قرار می‌دهد و برای گزارش درآمد شما مناسب نیست . زیرا این درآمد متغیر بوده و تحت تأثیر عوامل مختلف دارای نوسان است.

شاید شما دوست داشته باشید:

نرم افزار دریافت و پرداخت چیست و چه مزایایی دارد؟

تنظیم پیش‌بینی جریان نقدی

اگر شما بخواهید تمامی مراحل جریان نقدی خود را در یک صفحه تنظیم نمایید باید جزئیات را به‌طور کامل موردبررسی قرار دهید .
مثلاً چقدر سرمایه در ابتدای کاردارید و چه مقدار می‌خواهید از طریق وام و یا موارد دیگر به آن اضافه کنید و درنهایت چه تمهیداتی برای ارتقاء کسب‌وکار خود در ادامه چیده‌اید.
بدین ترتیب می‌توانید به تنظیم صفحۀ گسترده پیش‌بینی جریان نقدی کسب‌وکار خود بپردازید.

  • مزایای پیش بینی جریان نقدی
  • شرکت در عین سودآوری توان بازپرداخت بدهی مالی خود را ندارد
  • دور ماندن شرکت از اصل خود به علت بدهی‌های مکرر
  • تصویرسازی از جریان مالی شرکت
  • آماده‌سازی شرکت برای عملی نمودن تعهداتش

با این توضیحات می‌توان دریافت که جریان نقدینگی یکی از اجزای حسابداری صنعتی و نحوۀ بررسی و تحلیل صورت‌های مالی است.

به ستون‌بندی صفحه گسترده خود بپردازید

ستون‌ها مخصوص زمان و پیش‌بینی دوره‌های زمانی یک‌ساله هستند که هر ستون متعلق به یک ماه خاص است به استثنا ستون اول که به‌منظور برچسب‌گذاری مورد بهره‌برداری قرار می‌گیرد.

پیش‌بینی جریان نقدی (ریال) دقت نمایید واحد پولی نکتۀ مهمی است و آن را فراموش نکنید.
همچنین مدت‌زمانی که این پیش‌بینی به طول می‌انجامد را یادداشت نمایید.

به‌ردیف بندی صفحه گسترده خود بپردازید

ردیف‌ها را به دودسته کلی ورودی و خروجی تقسیم کرده و برای هر یک به‌صورت جداگانه زیرمجموعه‌هایی بدین شرح تعیین کنید:

عملیات، امور مالی، سرمایه‌گذاری

منابع درآمد و هزینه

در ابتدای امر مشخص نمودن منابع ورودی و خروجی وجوه نقد تا قسمتی راه گشا است:

  • فعالیت‌های عملیاتی : به‌تمامی وجوه نقدی اتخاذ می‌شود که به سازمان طی فرآیندهایی داخل و خارج می‌شود که شامل تمامی خریدوفروش‌ها، حقوق کارمندان و… است.
  • فعالیت‌های سرمایه‌گذاری : در اینجا نیز صحبت از وجوه نقدی است اما با این تفاوت که از طریق سرمایه‌گذاری این وجوه به شرکت وارد یا خارج می‌شود مانند فروش مقداری از دارایی‌ها، سپرده‌های بلندمدت و…
  • فعالیت‌های مالی : هر نوع فعالیت مالی که باعث ورود و خروج وجه نقد به داخل سازمان گردد را شامل می‌شود .مانند انتشار و پرداخت سود سهام

بیشتر بدانید:

نرم افزار بودجه چیست و چه مزایایی دارد؟

حال دیگر زمان آن رسیده به نمایش منابع و هزینه‌های خود بپردازید.
تفکیک درآمدها به‌صورت جداگانه مزایایی زیادی را شامل حال شما خواهد کرد و بررسی آن را امکان‌پذیرتر و قابل‌دسترس‌تر قرار می‌دهد.
جریان‌های نقدی ممکن است دارای زیرشاخه‌هایی باشد که بنا به نیاز شما رتبه‌بندی می‌گردند.

 

  • ورودی‌ها (درآمدها)
  • عملیات
    • (زیرشاخه‌ها)
    • (زیرشاخه‌ها)
  • امور مالی
    • وام‌ها
    • خطوط اعتباری
  • سرمایه‌گذاری
    • درآمد دریافتی از سرمایه‌گذاری
  • خروجی‌ها (هزینه‌ها)
    • فعالیت‌ها
    • مواد اولیه
    • حقوق کارمندان
    • مالیات‌های پرداختی
    • تبلیغات
    • تجهیزات
    • تعمیرات
  • مالی
    • بازپرداخت‌های وام
  • سرمایه‌گذاری
    • خرید تجهیزات

نکته:

بررسی دقیق هزینه‌ها، زوایای پنهانی بسیاری را برای شما بازخواهد کرد و برای شما مشخص می‌کند آیا زیرمجموعه‌های شما کافی و جوابگوی تمامی نیازهایتان است یا لازم است آن‌ها را گسترش داده و گروه‌بندی جدیدی ایجاد نمایید یا حتی دو گروه را در هم ادغام نمایید.
این میزان اعتبار و ارزش آن‌ها است که مشخص می‌کند لازم است بیش از این برای القاء مفهوم گسترده شوند یا نه.

ردیف‌های مجموع:

این ردیف‌ها نشان‌دهنده مجموع و کل هستند حال می‌خواهد ورودی یا خروجی و یا حتی هزینه‌های ماهانه باشند.
ورودی‌های کلی و خروجی‌های کلی که شما در مدت مشخصی به کمک این صفحه قادر به تخمین آن‌ها هستید.
بدین‌صورت می‌توانید با کسر نمودن میزان ورودی از کل میزان خروجی به سود ماهانۀ خود دست پیدا کنید.
با این اوصاف به‌راحتی مشخص می‌شود که در این ماه سود نموده‌اید یا ضرر، در مرحلۀ آخر نیز نقدی خالص خود را قرار داده و موقعیت مالی‌تان را بسنجید.

بیشتر بدانید:

نرم افزار حسابداری چیست و چه مزایایی دارد؟

تخمین مقادیر:

بعدازآنکه صفحۀ گستردۀ شما حاضر شد حال زمان ورود مقادیر و تخمین زدن آن‌ها است.
سعی کنید تمام داده‌هایتان دقیق و تائید شده باشد تا درنهایت اعداد به‌دست‌آمده کاملاً حقیقی باشند.
در این هنگام بررسی تمامی مواردی چون تخمین فروش، تخمین هزینه‌ها و اطلاعات اضافی درزمینهٔ فعالیت‌های مالی و سرمایه‌گذاری‌های خود را وارد نمایید.

به‌هرحال نمی‌توان انکار نمود که تخمین‌هایی که بر اساس شهود به اجرا درمی‌آیند از تخمین‌های ابتدایی بسیار راحت‌تر و دقیق‌تر خواهند بود.
اطلاعات می‌توانند راه گشا و مسیر را مشخص نمایند حال‌آنکه شما به‌عنوان تازه‌وارد در عرصه کسب‌وکار هنوز اطلاعات کافی برای یک تخمین اصولی را ندارید اما مشورت همیشه مؤثر است تحقیق و شهود را نیز در مرکز فعالیت‌های خود قرار دهید.

نکته:

هزینه‌های تولید همیشه مانند سدی در مقابل پیشرفت هستند.
زیرا بخش زیادی ازآنچه را که می‌فروشید و درآمدی که از آن حاصل می‌شود را از آن خودکرده به‌اضافۀ آن‌که هزینه‌های ثابت بسیاری نیز ممکن است هرماهه جیب بودجۀ شمارا خالی کنند در کنار بسیاری از هزینه‌های غیرمترقبه مانند تعمیرات که مزید علت می‌شوند.

نکات مهم:

نکته (۱) : یادداشت‌برداری از تخمین‌ها راه را برای مقایسه و سنجشی اصولی بازخواهد نمود و مانند یک لیست تجربه‌های مفید به شما کمک خواهد کرد.

نکته (۲) : گاهی وقتی اولین زمان فروش به تأخیر می‌افتد کسب‌وکارهای نوپا را دچار سردرگمی می‌کند در این هنگام فقط واقع‌بینی است که چارۀ کار است، حتی صاحبان مشاغل حرفه‌ای نیز در هنگام تنظیم جریان نقدی جدید ممکن است با چنین مشکلی روبرو شوند.

نکته (۳) : پیش‌بینی جریان نقدی علاوه بر مزایایی که تاکنون با آن آشنا شدید به شما دیدی واقعی از مسیر پیش رو خواهد داد که آیا آن مقدار که بابت این شغل هزینه می‌کنید بازخورد مثبت دریافت خواهید کرد.

درباره نرم افزار فروش بیشتر بدانید :

نرم افزار فروش چه مزایایی دارد؟

محاسبه و تحلیل:

جریان نقدینگی اگر به‌صورت صحیح اجرایی شود عواقب خطرناک برشکستگی‌های عظیم را از شرکت‌ها دور کرده و درکی همه جانبه را به آن‌ها ارزانی می‌دارد.
میزان ارزشمندی و سرمایه گذاری برای خرید تجهیزات جدید یا هر فعالیت مالی دیگر را به کمک جریان نقدی می‌توان اصولی بررسی نمود.

نکته (۱) : ابزار جریان نقدی اگرچه در ابتدای کار کمی پیچیده به نظر می‌رسد ولی در انتها معلوم می‌دارد که یکی از ساده‌ترین روش‌های تشخیص حیات و ماندگاری یک پروژه است.

نمی‌توان یک پروژه باعظمت که هزینه‌های هنگفت بابت آن شده است را به‌سادگی و بی موالاتی ارزیابی نمود پس هرچه پروژۀ شما بزرگ‌تر و هزینه‌ای که در قبال آن پرداخت می‌کنید بیشتر است سعی کنید روش‌های پیچیده‌تر ارزیابی را انتخاب نمایید.

نکته (۲) : اگر آن‌قدر قدرتمند باشید و درک همه‌جانبه و وسیعی داشته باشید می‌توانید جریان نقدی را در بدترین و حادترین حالت آن برای رسیدن به حداکثر واقعیت ترسیم نمایید.
البته روش‌های کسب بهترین حالت نیز می‌تواند میزان ارزشمندی و ریسک‌پذیری را برای فعالیت شما مشخص نماید به‌هرحال احتمالات بسیار وسیع و دست یافتن به آن در حد تخمین امکان‌پذیر خواهد بود و آنچه عینی و بعد از گذشت زمان و تجربه به دست آید اعتماد پذیرتر است.

به دنبال نرم افزار حسابداری و مالی هستید؟

نرم افزار یکپارچه سانیران با قابلیت های بی نظیر بهترین انتخاب را به شما می دهد.

بحث درباره این مقاله را شما آغاز کنید!

دانلود رایگان

نرم افزار حسابداری

به این مطلب امتیاز دهید
5/5 - (2 امتیاز)
این مطلب را به اشتراک بگذارید
فهرست