امروزه پرسش و پاسخهای مربوط به سامانه مودیان مالیاتی به یکی از چالش های مهم کاربران تبدیل شده است ؛ بنابراین سوالات رایج در خصوص قرارداد پیمانکاری و الگوی فروش ارزی سامانه مودیان را از کارشناسان سانیران جمع آوری کردیم تا پاسخگوی نیاز کاربران این سامانه باشد.
قرارداد پیمانکاری در سامانه مودیان
در صورت صدور صورتحسابی با تاریخ صدور قبل از تاریخ عقد قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، چه اتفاقی می افتد؟
این صورت حساب در سامانه مودیان قابل قبول نیست تاریخ صدور صورتحساب باید برابر یا بزرگتر از تاریخ شروع قرارداد باشد.
در صورت صدور صورتحسابی با تاریخ صدور بعد از تاریخ عقد قرارداد و قبل از تاریخ شروع قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، چه اتفاقی می افتد؟
قابل قبول نیست. تاریخ صدور صورتحساب باید برابر یا بزرگتر از تاریخ شروع قرارداد باشد.
در صورت صدور صورتحسابی با تاریخ صدور بعد از تاریخ پیش بینی پایان قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، چه اتفاقی می افتد؟
تاریخ پیش بینی پایان قرارداد اهمیتی ندارد و تاریخ صدور صورتحساب از طریق آن بررسی نمی شود در نتیجه صورتحساب در کارپوشه سامانه مؤدیان ثبت میشود.
اگر مبلغ صورتحساب صادر شده بیش از مبلغ قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، باشد چه اتفاقی می افتد؟
مبلغ قرارداد اهمیتی ندارد و مبلغ صورتحساب با آن مطابقت داده نمیشود؛ در نتیجه صورتحساب در کارپوشه سامانه مؤدیان ثبت میشود
آیا ابطال قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، نیاز به تایید مجدد دو طرف قرارداد دارد؟
بله
قرارداد حق العمل کاری در سامانه مودیان
در صورت صدور صورتحسابی با تاریخ صدور قبل از تاریخ عقد قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، چه اتفاقی می افتد؟
قابل قبول نیست. تاریخ صدور صورتحساب باید برابر یا بزرگتر از تاریخ شروع قرارداد باشد.
در صورت صدور صورتحسابی با تاریخ صدور بعد از تاریخ عقد قرارداد و قبل از تاریخ شروع قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، چه اتفاقی می افتد؟
قابل قبول نیست تاریخ صدور صورتحساب باید برابر با بزرگتر از تاریخ شروع قرارداد باشد.
در صورت صدور صورتحسابی با تاریخ صدور بعد از تاریخ پیشبینی پایان قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، چه اتفاقی می افتد؟
تاریخ پیش بینی پایان قرارداد اهمیتی ندارد و تاریخ صدور صورتحساب با آن مطابقت داده نمیشود؛ در نتیجه صورتحساب در کارپوشه سامانه مودیان ثبت میشود
اگر مبلغ صورتحساب صادر شده بیش از مبلغ قراردادی که در سامانه مودیان ثبت شده است ، باشد چه اتفاقی می افتد؟
مبلغ قرارداد اهمیتی نداشته و مبلغ صورتحساب با آن مطابقت داده نمیشود؛ در نتیجه صورتحساب در کارپوشه سامانه مؤدیان ثبت میشود
با انتخاب گزینه عملیات حق العمل کاری توسط حق العمل کار آیا صورتحساب یا قلم کالای مورد نظر به کارپوشه آمر منتقل میشود؟
بله
در کدام بخش کارپوشه و به چه نحوی کالا خدمت انتقال داده شده قابل رویت است؟
صورتحسابی با شماره مالیاتی جدید با ساختاری متفاوت در کارپوشه آمر ایجاد میشود که شامل اطلاعات سرآمد صورتحساب و اقلامی است که بر روی آنها عملیات حق العمل کاری انجام شده است.
اگر گزینه عملیات حق العمل کاری توسط آمر انتخاب شود چه معنا و کارکردی دارد ؟
آمر در کارپوشه سامانه مؤدیان امکان انتخاب گزینه عملیات حق العمل کاری را ندارد.
از نظر هزینه و درآمد محاسبات بین حق العمل کار و امر به چه صورت انجام میشود؟
با توجه به این که نرخ کارمزد حق العمل کاری اختیاری است
فرض کنید حق العمل کار فروش تحت قرارداد حق العمل کاری یک یا چند صورتحساب ثبت کرده باشد؛ پس از انتخاب عملیات حق العمل کاری کل مبلغ فروش کالاهای دارای شماره قرارداد حق العمل کاری به آمر اختصاص داده می.شود علاوه بر این حق العمل کار باید برای آمر خود یک صورتحساب کارمزد حق العمل کاری صادر کند (آمر) خریدار و حق العمل کار فروشنده است نکته قابل توجه این است که حق العمل کار مختار است یا برای هر قلم فروش برای آمر صورتحساب کارمزد ثبت کرده و یا آخر هر ماه یک صورتحساب تجمیعی کارمزد برای آمر خود ثبت نماید و این امر به روش شناسایی درآمد حق العمل کار در دفاتر حسابداری اش مربوط میشود
پس از اصلاح قرارداد یک شماره قرارداد جدید و یک ردیف قرارداد جدید در کار پوشه ایجاد میشود آیا میتوان با شماره قرارداد اولیه صورتحساب در سامانه مودیان ثبت کرد؟
اگر قرارداد جدید را هر دو طرف قرارداد تایید کنند قرارداد اولیه در حکم ابطال شده است. لذا قبل از اصلاح قرارداد و تایید دو طرفه آن اول صورتحسابهای مربوط به قرارداد اولیه در سامانه مودیان صادر شود و سپس در صورت نیاز به اصلاح و تایید اصلاح قرارداد در کارپوشه پرداخته شود.
آیا ابطال قرارداد نیاز به تایید دو طرف قرارداد دارد؟
بله.
الگوی فروش ارزی در سامانه مودیان
با توجه به فرمول ارائه شده در سند دستورالعمل صدور صورتحساب نرخ ارزش افزوده برای این خدمات ارائه شده در این الگو چند است؟
برای این الگو خدمات معینی با نرخ ارزش افزوده ۹ درصد در جدول stuffid تعریف شده است.
نرخ برابری ارز با دلار نرخ خرید ارز است یا نرخ فروش آن؟
نرخ فروش ارز است ولی فرمول مبلغ نهایی صورتحسابهای ارزی نیاز به اصلاح دارد.
در الگوی فروش ارزی از شناسه کالا خدمتی غیر از اسکناس خارجی می توان استفاده کرد؟
برای این الگو خدمات معینی با نرخ ارزش افزوده ۹ درصد در جدول stuffid تعریف شده است. متفرقه مربوط به سایر الگوها
اگر صورتحسابی نسیه باشد. اعتبار مالیاتی به چه شکل برای خریدار لحاظ میگردد؟
تا زمانی که پرداختی در کارپوشه ثبت نشود اعتباری برای خریدار لحاظ نمی گردد.
ثبت پرداخت صورتحساب نسبه یا نقدی ٫ نسیه در کارپوشه به چه صورت است؟
از بخش پرداخت داخل هر صورتحساب که فقط برای صورتحسابهای با روش تسویه نسیه با نقدی ٫ نسیه قابل ثبت است.
